L'Autorité des marchés financiers a publié un guide relatif au dispositif de maîtrise des risques au sein des sociétés de gestion de portefeuille le 1er août dernier. Il s'agit de clarifier ses attentes à l’égard des fonctions de conformité, de gestion des risques, de contrôle interne et de contrôle périodique.

Ce guide se compose de trois parties : la première sur l'identification des différents risques (financiers, non-conformité et opérationnel) auxquels peuvent être confrontées les sociétés de gestion, la deuxième décrivant l'activité de gestion des risques et la troisième sur l'organisation du dispositif de contrôle et l'articulation des différentes fonctions de contrôle au sein d'une société de gestion.

Ce guide prend la forme d’une position-recommandation (référence DOC-2014-06).